Как устроена программа долгосрочных сбережений?

05.05.2025

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это государственная инициатива, позволяющая россиянам формировать личные накопления на долгий срок с возможностью получать выплаты в будущем. Участник заключает договор с любым негосударственным пенсионным фондом (НПФ), подключенным к программе, и регулярно перечисляет взносы на персональный счет. Государство, в свою очередь, поддерживает участников: доплачивает на счет, а также предоставляет налоговые льготы.

Кто может участвовать в программе

Стать участником ПДС может любой гражданин России старше 18 лет. Разрешается открыть несколько договоров, в том числе в интересах родственников. Пополнять счет вправе не только сам вкладчик, но и его работодатель — однако государственная доплата начисляется только на личные взносы.

Размер господдержки зависит от ежемесячного дохода участника. Максимальный размер софинансирования — до 36 000 рублей в год. Период выплат от государства ограничен 10 годами с момента первого пополнения счета.

Особенности и преимущества программы

Средства на счете ПДС инвестируются НПФ, чтобы сохранить их покупательную способность и обеспечить дополнительный доход. Получать выплаты из программы можно по достижении пенсионного возраста — 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин — или спустя 15 лет с момента заключения договора. В экстренных ситуациях, например, при тяжелой болезни или потере кормильца, допускается досрочное изъятие средств без закрытия счета.

Все личные взносы и инвестиционный доход по ним застрахованы государством на сумму до 2,8 млн рублей. Ранее накопленные пенсионные средства, если они были сформированы с 2002 по 2014 год, также можно перевести в ПДС — они будут защищены отдельно от страхового лимита.

Налоговые льготы: что положено участникам

Программа предусматривает два вида налоговых вычетов:

вычет на взносы: позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ;
вычет на доход: освобождает будущие выплаты из ПДС от налога.

Право на льготы сохраняется только при соблюдении нескольких условий: не более трех открытых счетов, срок накоплений от 5 до 10 лет (в зависимости от года начала участия), и получение выплат не ранее достижения установленного возраста или 15 лет накоплений.

ПДС — это инструмент, предназначенный для добровольного долгосрочного накопления средств с участием государства. Программа имеет жесткие правила, но при выполнении всех условий она может стать стабильным источником дохода в будущем.